> บทความ > เทคนิคซื้อประกันลดหย่อนภาษีอย่างไรให้คุ้ม ลดหย่อนได้เยอะ

เทคนิคซื้อประกันลดหย่อนภาษีอย่างไรให้คุ้ม ลดหย่อนได้เยอะ

15 ก.ย. 2565

แชร์:

สำหรับผู้มีรายได้ที่กำลังวางแผนทำประกันชีวิต หรือ ประกันสุขภาพมนุษย์เงินเดือน จะได้นำไปลดหย่อนภาษีนั้น อาจกำลังสงสัยว่าการทำประกันจะช่วยลดหย่อนภาษีได้อย่างไร ต้องจ่ายเบี้ยประกันเท่าไหร่ถึงจะนำไปลดหย่อนภาษีได้ อีกทั้งการซื้อประกันเพื่อลดหย่อนภาษี ยังมีประกันหลากหลายประเภทให้เลือกอีก SE Life อาคเนย์ประกันชีวิต จะมาแนะนำวิธีเลือกซื้อประกันลดหย่อนภาษีอย่างไรให้คุ้ม ให้สามารถลดหย่อนภาษีได้เยอะ แต่ก็ยังได้รับความคุ้มครองที่ครอบคลุมกับความต้องการ

วิธีเลือกซื้อประกันลดหย่อนภาษี ให้ลดหย่อนได้เยอะ

สำหรับผู้มีรายได้ทุกคนมีหน้าที่ที่จะต้องเสียภาษีเงินได้ทุกปี หลายคนจึงวางแผนมองหาสิทธิลดหย่อนภาษีต่าง ๆ ซึ่งการซื้อประกันเพื่อลดหย่อนภาษีเป็นตัวเลือกที่ได้รับความนิยมและคุ้มค่ามากที่สุด โดยประกันลดหย่อนภาษีได้ในปัจจุบันมี 4 ประเภทด้วยกันดังนี้

1. ประกันชีวิตทั่วไป

เบี้ยประกันชีวิตทั่วไป สามารถใช้ลดหย่อนภาษีได้ตามที่จ่ายจริง แต่ต้องไม่เกิน 100,000 บาท ส่วนเบี้ยประกันชีวิตของคู่สมรสที่ไม่มีรายได้ ก็สามารถนำมาหักลดหย่อนภาษีได้ตามที่จ่ายจริงเช่นกัน แต่ต้องไม่เกิน 10,000 บาท โดยประกันชีวิตแบบทั่วไปนั้นก็แบ่งออกเป็น 3 ประเภท ได้แก่

ประกันชีวิตแบบชั่วระยะเวลา
ประกันชีวิตที่เน้นคุ้มครองชีวิตจากการเสี่ยงภัยในช่วงระยะเวลาหนึ่ง เช่น แผนประกันชีวิตแบบคุ้มครอง 3 ปี 5 ปี หรือ 10 ปี เป็นต้น (การซื้อประกันชีวิตลดหย่อนภาษีประเภทนี้ จะสามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้ หากมีอายุกรมธรรม์ 10 ปี ขึ้นไป)

ประกันชีวิตตลอดชีพ
ประกันที่คุ้มครองชีวิตยาวนานจนถึง 90 หรือ 99 ปี โดยอาจจะมีระยะเวลาการชำระเบี้ยประกันประมาณ 10 - 15 หรือ 20 ปี เพื่อเป็นมรดกให้กับคนข้างหลังในวันที่ผู้ทำประกันเสียชีวิต

ประกันชีวิตแบบสะสมทรัพย์
เป็นประกันที่คุ้มครองทั้งชีวิต และเป็นการออมเงินไปด้วยในขณะเดียวกัน ซึ่งผู้ทำประกันจะได้รับเงินตามจำนวนที่ระบุเอาไว้ในกรมธรรม์เมื่อเสียชีวิต หรือเมื่อสัญญาครบกำหนด ซึ่งจะมีระยะเวลาตั้งแต่ 10 ปี ไปจนถึง 30 ปี หรือครบอายุผู้เอาประกัน 60 ปีเลยก็ได้ ทั้งนี้ ถ้าหากได้รับเงินหรือผลประโยชน์จากประกันในระหว่างอายุกรมธรรม์ จะต้องได้ไม่เกิน 20% ของเบี้ยประกันชีวิตรายปี จึงจะนำค่าเบี้ยประกันลดหย่อนภาษีได้

2. ประกันสุขภาพของตนเอง

คุณสามารถซื้อประกันสุขภาพลดหย่อนภาษี ทั้งที่ซื้อเป็นแผนแยกประกันสุขภาพ หรือประกันอุบัติเหตุส่วนบุคคล ก็สามารถนำเบี้ยไปใช้ในการลดหย่อนภาษีได้ตามที่จ่ายจริง แต่ต้องไม่เกิน 25,000 บาท โดยเมื่อรวมกับเบี้ยประกันชีวิตทั่วไปแล้วต้องไม่เกิน 100,000 บาท

3. ประกันชีวิตแบบบำเหน็จบำนาญ

เบี้ยประกันชีวิตแบบบำเหน็จบำนาญ เป็นประกันชีวิตที่ทำเพื่อเป็นรายได้ในยามเกษียณ โดยบริษัทประกันจะจ่ายให้ผู้เอาประกันเป็นเงินก้อนเหมือนเงินบำเหน็จ และจะจ่ายเป็นงวด ๆ เหมือนเงินบำนาญนับตั้งแต่ปีที่สัญญาครบกำหนด

ซึ่งเบี้ยประกันชีวิตแบบนี้สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้ตามที่จ่ายจริง โดยไม่เกิน 15% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี และไม่เกิน 200,000 บาทต่อปี สำหรับคนที่ซื้อประกันชีวิตแบบบำนาญ และยังใช้สิทธิหักลดหย่อนภาษีจากเบี้ยประกันชีวิตแบบทั่วไปไม่ครบ 100,000 บาท คุณสามารถนำเบี้ยประกันชีวิตแบบบำนาญบางส่วนไปหักลดหย่อนในฐานะเบี้ยประกันชีวิตแบบทั่วไปก่อน แล้วค่อยนำเบี้ยประกันชีวิตแบบบำนาญส่วนที่เหลือไปหักลดหย่อนจนครบตามเงื่อนไขได้

4. ประกันสุขภาพสำหรับพ่อแม่

นอกจากการซื้อประกันสุขภาพของตนเองจะลดหย่อนภาษีได้แล้ว การซื้อประกันสุขภาพสำหรับบิดามารดา สามารถนำเบี้ยไปใช้ลดหย่อนภาษีได้ตามที่จ่ายจริงอีกด้วย โดยรวมสูงสุดปีละไม่เกิน 15,000 บาท และส่วนของคู่สมรสที่ไม่มีรายได้ เบี้ยประกันสุขภาพพ่อแม่ของคู่สมรสก็ยังสามารถนำไปใช้ลดหย่อนภาษี รวมสูงสุดไม่เกินปีละ 15,000 บาทเช่นกัน

ในปัจจุบันสำหรับคนที่มีความประสงค์จะใช้สิทธิประกันลดหย่อนภาษีจากเบี้ยประกันชีวิตและสุขภาพ จะต้องแจ้งความประสงค์ต่อบริษัทประกัน เพื่อให้บริษัทฯนำส่งข้อมูลการชำระเบี้ยประกันในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ให้กับกรมสรรพากรตามข้อกำหนด

3 เทคนิคคำนวณภาษี ก่อนซื้อประกันลดหย่อนภาษีให้คุ้มค่า

ปัจจุบันมีเครื่องมือมากมายที่ช่วยให้เราสามารถคำนวณรายได้ และภาษีที่ต้องจ่ายได้อย่างง่ายดาย รวมไปถึงตัวเลือกในการช่วยลดหย่อนภาษีมากมาย แต่สิ่งหนึ่งที่อยากแนะนำให้ทำก่อนคือ ศึกษา วิธีคำนวณภาษีด้วยตัวเอง เพราะยังมีอีกหลายคนที่เข้าใจผิดคิดว่า ถ้าต้องเสียภาษีเท่าไหร่ก็แค่ทำประกันเท่ากับจำนวนนั้น ซึ่งในความเป็นจริงค่าเบี้ยประกันที่ชำระจะไปหักลบออกจากรายได้ทั้งปีของเราไม่ใช่หักออกจากภาษีที่ต้องจ่าย

ยกตัวอย่าง นายสมชาย มีเงินเดือน 56,000 บาท (ปีละ 672,000 บาท) ได้รับโบนัสประจำปีอีก 84,000 บาทหักค่าใช้จ่ายแบบเหมารวม 100,000 บาท จ่ายประกันสังคม 9,000 บาท นายสมชายไม่มีภรรยา และสนใจอยากทำประกันออมทรัพย์เพื่อลดหย่อนภาษีอีก 100,000 บาท

รายได้ทั้งปี

ลดหย่อนภาษี

672,000

84,000

100,000

60,000

9,000

100,000

487,000

เงินเดือน
(ต่อปี)

โบนัสประจำปี

ค่าใช้จ่าย

ผู้มีเงินได้

ประกันสังคม

ค่าเบี้ยประกัน

เงินได้สุทธิ

จะเห็นว่าจำนวนเบี้ยประกันที่นำมาลดหย่อนภาษีนั้นไปลดในส่วนของรายได้ทั้งปีเพื่อหารายได้สุทธิ ก่อนนำไปลดหย่อนภาษีตามขั้นบันไดต่อไป เราถึงจะทราบว่าภาษีที่เราต้องจ่ายในปีนั้นคือเท่าไหร่ เพราะถ้ายิ่งมีรายได้ที่สูงเท่าไหร่การทำประกันก็จะยิ่งช่วยให้ภาษีที่ต้องจ่ายลดลงเท่านั้น

1. ลดภาษีเป็นขั้น ก่อนเลือกเบี้ยประกันที่ต้องจ่าย

เนื่องจากการคำนวณภาษีในปัจจุบันถูกคิดแบบภาษีขั้นบันไดทีละ 5% แต่สูงสุดไม่เกิน 35% ยิ่งมีรายได้มากขึ้นก็จะยิ่งต้องเสียภาษีมากเท่านั้น ทำให้เวลาจะซื้อประกันลดหย่อนภาษี จะต้องคำนึงถึงขั้นภาษีว่าต้องเสียถึงขั้นไหน แล้วถึงมาดูว่าเบี้ยประกันที่จะจ่าย สามารถลดจำนวนขั้นภาษีลงได้หรือไม่

เช่น ถ้าเราเสียภาษีขั้นที่ 4 เราก็ต้องจ่ายเบี้ยประกันเพิ่มขึ้น เพื่อลดรายได้ของเราลงให้รายได้สุทธิไม่เกินขั้นที่ 3 เป็นต้น การทำวิธีนี้จะช่วยให้สามารถตัดภาษีในส่วนที่ต้องเสียอัตราภาษีสูง ๆ ออกไปก่อน (ส่วน 15%) และเหลือไว้แค่ในส่วนที่ภาษีสะสมในขั้นที่ต่ำกว่า (27,500 บาท) ทำให้เราก็ไม่จำเป็นต้องจ่ายเบี้ยประกันแพง ๆ โดยไม่จำเป็นอีกต่อไป

ขั้นที่	ช่วงรายได้สุทธิตั้งแต่ (ต่อปี)	รายได้สุทธิสูงสุดในแต่ละขั้น	อัตรา เสียภาษี	ภาษีสูงสุดในแต่ละขั้น	ภาษีสะสมสูงสุดในแต่ละขั้น
1	0 - 150,000	150,000	5%	ยกเว้น*	0
2	150,001 - 300,000	150,000	5%	7,500	7,500
3	300,001 - 500,000	200,000	10%	20,000	27,500
4	500,001 - 750,000	250,000	15%	37,500	65,000
5	750,001 - 1,000,000	250,000	20%	50,000	115,000
6	1,000,001 - 2,000,000	1,000,000	25%	250,000	365,000
7	2,000,001 - 5,000,000	3,000,000	30%	900,000	1,265,000
8	5,000,001 บาท ขึ้นไป	-	35%	-	-

2. ดูเงื่อนไขแบบประกันที่จะหักลดหย่อนภาษี

นอกจากนี้ควรรู้ว่าแบบประกันที่กำลังจะทำสามารถลดหย่อนภาษีได้หรือไม่ แล้วลดหย่อนภาษีได้สูงสุดเท่าไหร่ อย่างเบี้ยประกันชีวิตสามารถหักลดหย่อนภาษีได้ตามที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาทต่อปี และเบี้ยประกันสุขภาพสามารถหักลดหย่อนภาษีได้ตามที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 25,000 บาทต่อปี และเมื่อรวมกับเบี้ยประกันชีวิตแล้วจะต้องไม่เกิน 100,000 บาทต่อปี แต่เบี้ยประกันชีวิตแบบบำนาญสามารถหักลดหย่อนภาษีได้ตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน 15% ของรายได้ที่ต้องเสียภาษีตลอดทั้งปี และสูงสุดไม่เกิน 200,000 บาทต่อปี และหากมีการยกเลิก หรือเวนคืนกรมธรรม์ประกันชีวิตก่อนเกณฑ์เวลาที่สรรพากรได้กำหนดไว้ อาจจะต้องคืนเงินภาษีที่ได้ใช้สิทธิลดหย่อนภาษีไปในปีนั้น พร้อมจ่ายเบี้ยปรับให้สรรพากร 1.5% ต่อเดือนอีกด้วย

3. เปรียบเทียบระยะเวลาในการชำระเบี้ยประกัน

แน่นอนว่าการซื้อประกันลดหย่อนภาษีไม่ได้ทำแค่ปีเดียว ระยะเวลาชำระเบี้ยประกันจึงเป็นอีกหนึ่งปัจจัยที่จำเป็นสำหรับการเลือกแบบประกันที่เหมาะสม ยิ่งแบบประกันที่มีระยะเวลาชำระเบี้ยยาวนาน ก็ยิ่งต้องแบกภาระในการจ่ายเบี้ยที่มากขึ้นและอาจส่งผลให้เรา จ่ายเบี้ยประกันไม่ไหว ได้ในภายหลัง แต่ถ้าหากเลือกชำระเบี้ยครั้งเดียว เราก็จะสามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้แค่ในปีนั้น และอาจต้องทำประกันตัวใหม่ในปีถัดไป ดังนั้นควรคำนวณดูว่าตัวเองมีกำลังพอที่จะจ่ายเบี้ยระยะยาว หรือระยะสั้น และรายได้ของเราในแต่ละปีว่ามีแน้วโน้มทิศทางไปยังไง เพื่อวางแผนการทำประกันให้เหมาะสม และครอบคลุมกับความต้องการของตัวเองที่สุด

ชำระเบี้ยประกัน

/ ลดหย่อนภาษี

ปีที่1

ปีที่2

ปีที่3

ปีที่4

ปีที่5

ประกันออมทรัพย์ 10/1

100,000

ประกันออมทรัพย์ 10/5

20,000

สรุป การซื้อประกันลดหย่อนภาษี

จะเห็นว่าการซื้อประกันลดหย่อนภาษีให้คุ้มค่าจริง ๆ ไม่ใช่เรื่องยากเลย แค่ดูรายได้สุทธิของตัวเองว่าอยู่ที่ขั้นไหน เพื่อจะได้เลือกแบบประกันที่ตอบโจทย์ และจ่ายค่าเบี้ยประกันที่พอดีไม่จำเป็นต้องมากจนเกินไป เพราะอาจจะกลายเป็นภาระในภายหลังได้ และที่สำคัญควรมองในระยะยาว เพื่อวางแผนเรื่องการลดหย่อนภาษี จะได้เลือกระยะเวลาการจ่ายเบี้ยประกันที่เหมาะสม เพียงเท่านี้เราก็ได้ประกันดี ๆ ที่ช่วยลดหย่อนภาษีได้ในระยะยาว และไม่ต้องเปลืองเงินโดยไม่จำเป็นอีกด้วย

SE Life อาคเนย์ประกันชีวิต มีประกันหลากหลายรูปแบบให้คุณได้เลือกตามเป้าหมายทางการเงินของแต่ละคน ทั้ง ประกันชีวิต , ประกันสุขภาพ และ ประกันออมทรัพย์ สามารถขอคำปรึกษาจากเจ้าหน้าที่ ตัวแทน หรือสนใจ ซื้อประกันออนไลน์ สามารถติดตามข่าวสาร SE Life อาคเนย์ประกันชีวิต ได้ที่ Facebook SE Life อาคเนย์ประกันชีวิต, LINE Official @THAIGROUP และ Call Center โทร 0 2255 5656

ที่มา: finnomena, krungsri, itax

ลดหย่อนภาษี

ไลฟ์สไตล์

ความรู้

แชร์:

“ท่าน”	หมายถึง บุคคลธรรมดาซึ่งเป็นเจ้าของข้อมูลส่วนบุคคล เช่น ลูกค้า ผู้เอาประกันชีวิต ผู้รับผลประโยชน์ตามสัญญาประกันชีวิต ผู้ใช้บริการผลิตภัณฑ์ประกันชีวิต ผลิตภัณฑ์ทางการเงิน และบริการด้านอื่น ๆ ของบริษัท รวมถึงคู่ค้า คู่สัญญาของบริษัท เป็นต้น และให้หมายรวมถึงผู้ใช้อำนาจปกครองที่มีอำนาจกระทำการแทนผู้เยาว์ซึ่งเป็นเจ้าของข้อมูลส่วนบุคคล ผู้อนุบาลที่มีอำนาจกระทำการแทนคนไร้ความสามารถซึ่งเป็นเจ้าของข้อมูลส่วนบุคคล หรือผู้พิทักษ์ที่มีอำนาจกระทำการแทนคนเสมือนไร้ความสามารถซึ่งเป็นเจ้าของข้อมูลส่วนบุคคล
“ข้อมูลส่วนบุคคล”	หมายถึง ข้อมูลเกี่ยวกับบุคคลซึ่งทำให้สามารถระบุตัวบุคคลนั้นได้ไม่ว่าทางตรง หรือทางอ้อม แต่ไม่รวมถึงข้อมูลของผู้ถึงแก่กรรม
“ระบบข้อมูลสารสนเทศ”	หมายถึง ระบบคอมพิวเตอร์ ระบบเครือข่ายติดต่อสื่อสาร ระบบเครือข่ายเชื่อมต่อเข้าระบบอินเทอร์เน็ต ระบบเก็บข้อมูล ระบบจดมายอิเล็กทรอนิกส์ ระบบสื่อสารข้อมูลทุกประเภท อุปกรณ์สื่อสาร อุปกรณ์คอมพิวเตอร์ และอุปกรณ์ต่อพ่วง หรืออุปกรณ์ใด ๆ ที่เกี่ยวข้อง อันเป็นกรรมสิทธิ์ของบริษัท และ/หรือที่บริษัทได้รับอนุญาตให้ใช้ตามกฎหมาย

เทคนิคซื้อประกันลดหย่อนภาษีอย่างไรให้คุ้ม ลดหย่อนได้เยอะ